山鋼集團(tuán)萊鋼以年度全面預(yù)算任務(wù)目標(biāo)為總要求，嚴(yán)格落實(shí)“預(yù)算統(tǒng)帥全局，預(yù)算引導(dǎo)經(jīng)營(yíng)”的指導(dǎo)方針，以制度建設(shè)、預(yù)算編制、預(yù)算控制、預(yù)算考核為關(guān)鍵環(huán)節(jié)，層層分解落實(shí)各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)，優(yōu)化分析模型，科學(xué)制定工作措施，動(dòng)態(tài)了解、掌握生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中存在的問題和不足。不斷強(qiáng)化預(yù)算分析、考核能力，切實(shí)提高分析內(nèi)容的全面性、準(zhǔn)確性、透徹性，截止目前，深入各單位實(shí)地調(diào)研20余次鏡面鋁板，為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)提供準(zhǔn)確、快捷、及時(shí)、有效的決策依據(jù)。在抓好預(yù)算指標(biāo)分解落實(shí)工作的基礎(chǔ)上，不斷強(qiáng)化月度子公司預(yù)算指標(biāo)控制和過程控制，不斷完善、調(diào)整預(yù)算編制流程和指標(biāo)控制結(jié)構(gòu)。一是對(duì)預(yù)算指標(biāo)進(jìn)行分解落實(shí)，深層次地細(xì)化責(zé)任目標(biāo)體系，確保各項(xiàng)挖潛措施落地。二是以年度預(yù)算為參照，每月根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格走勢(shì)，科學(xué)下達(dá)次月各子公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性預(yù)算指標(biāo)。三是進(jìn)一步完善績(jī)效分析評(píng)價(jià)體系，每月對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)運(yùn)行情況進(jìn)行系統(tǒng)分析、評(píng)價(jià)，通過集團(tuán)公司月度工作例會(huì)制度，全面反映集團(tuán)公司當(dāng)月生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)運(yùn)行狀況，揭示管理過程中存在的各類問題，提出改進(jìn)建議。四是不斷強(qiáng)化全面預(yù)算的執(zhí)行控制，按月和季對(duì)子公司的收入和利潤(rùn)進(jìn)行詳細(xì)分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、